每經AI快訊，2024年(nian)11月(yue)4日(ri)，上交所對ST錦(jin)港（SH 600190，收(shou)盤價(jia)：1.62元(yuan)）及有關責任人(ren)予以(yi)紀(ji)律處(chu)分的(de)決(jue)定。

當事人：

錦州港股(gu)份有限公司，A股(gu)證券簡稱：ST錦港，A股(gu)證券代碼(ma)：600190；

徐健，錦州港股份有(you)限公司(si)時任董事(shi)長(chang)；

劉輝，錦州港(gang)股份有(you)限(xian)公司時任(ren)副董(dong)事長、總經理；

鮑(bao)晨欽，錦(jin)州港股(gu)份有(you)限公司時任董事；

李 挺(ting)，錦(jin)州港股份有(you)限(xian)公司(si)時(shi)任財務總監；

寧鴻(hong)鵬(peng)，錦州港股份有(you)限公(gong)司時任副總經理；

曹成，錦州(zhou)港股份有限公司時任副總經(jing)理。

一、上(shang)市公司及相關主體違規情況

根據《行(xing)政(zheng)處罰決(jue)定書》（〔2024〕96號）查明的事實，錦州港股份有(you)限公(gong)司（以(yi)下簡稱ST錦港或公(gong)司）在(zai)信(xin)息披露方(fang)面，有(you)關責任(ren)人(ren)在(zai)職責履行(xing)方(fang)面存在(zai)以(yi)下違規行(xing)為。

（一）ST錦港貿易(yi)業務相關情(qing)況

ST錦(jin)港為(wei)了做大(da)收入(ru)和利(li)潤、滿足銀行貸款(kuan)需求，與大(da)連和境貿(mao)(mao)易(yi)有(you)限(xian)公(gong)(gong)司（以(yi)(yi)下簡(jian)(jian)稱(cheng)大(da)連和境）、上海(hai)銀鴻國際貿(mao)(mao)易(yi)有(you)限(xian)公(gong)(gong)司（以(yi)(yi)下簡(jian)(jian)稱(cheng)上海(hai)銀鴻）、寧(ning)波朗(lang)逸能源有(you)限(xian)公(gong)(gong)司（以(yi)(yi)下簡(jian)(jian)稱(cheng)寧(ning)波朗(lang)逸）、寧(ning)波百榮能源有(you)限(xian)公(gong)(gong)司（以(yi)(yi)下簡(jian)(jian)稱(cheng)寧(ning)波百榮）、重慶岳(yue)城(cheng)(cheng)川(chuan)聚貿(mao)(mao)易(yi)有(you)限(xian)公(gong)(gong)司（以(yi)(yi)下簡(jian)(jian)稱(cheng)重慶岳(yue)城(cheng)(cheng)川(chuan)聚）、上海(hai)盛(sheng)(sheng)轍國際貿(mao)(mao)易(yi)有(you)限(xian)公(gong)(gong)司（以(yi)(yi)下簡(jian)(jian)稱(cheng)上海(hai)盛(sheng)(sheng)轍）、舟山豐聚益尚(shang)能源有(you)限(xian)公(gong)(gong)司（以(yi)(yi)下簡(jian)(jian)稱(cheng)舟山豐聚益尚(shang)）等七家(jia)公(gong)(gong)司開展無商業(ye)實(shi)質的(de)貿(mao)(mao)易(yi)業(ye)務。

（二）ST錦港2018年(nian)至2021年(nian)年(nian)度報告虛假(jia)記載情(qing)況

2018年(nian)至2021年(nian)，ST錦港與上述公司開展貿易(yi)業(ye)(ye)務虛(xu)(xu)增(zeng)營(ying)業(ye)(ye)收(shou)入(ru)、營(ying)業(ye)(ye)成本和利潤(run)總(zong)額，導致(zhi)2018年(nian)至2021年(nian)年(nian)度報(bao)告存在虛(xu)(xu)假記(ji)載(zai)。其中，2018年(nian)虛(xu)(xu)增(zeng)營(ying)業(ye)(ye)收(shou)入(ru)2,120,276,859.08元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)營(ying)業(ye)(ye)成本2,099,567,800.35元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)利潤(run)總(zong)額20,709,058.73元(yuan)。2019年(nian)虛(xu)(xu)增(zeng)營(ying)業(ye)(ye)收(shou)入(ru)3,947,122,916.18元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)營(ying)業(ye)(ye)成本3,908,124,086.94元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)利潤(run)總(zong)額38,998,829.24元(yuan)。2020年(nian)虛(xu)(xu)增(zeng)營(ying)業(ye)(ye)收(shou)入(ru)2,481,637,365.23元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)成本2,437,479,939.72元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)利潤(run)總(zong)額44,157,425.51元(yuan)。2021年(nian)虛(xu)(xu)增(zeng)營(ying)業(ye)(ye)收(shou)入(ru)75,113,954.95元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)利潤(run)總(zong)額75,113,954.95元(yuan)。

二(er)、責任認定和處分決定

（一）責任認定

公司披露的2018年至2021年年度報告存(cun)在虛假(jia)記載，嚴(yan)重違反《中華人民共和國證券(quan)法》（以下簡稱(cheng)《證券(quan)法》）第(di)(di)七十(shi)八(ba)條第(di)(di)二款(kuan)，《上海證券(quan)交易所股(gu)票上市規則（2020年修訂(ding)）》（以下簡稱(cheng)《股(gu)票上市規則》）第(di)(di)1.4條、第(di)(di)2.1條、第(di)(di)2.5條等有關規定。

責任(ren)(ren)(ren)人方面，根據行(xing)政處罰認定，公司(si)時(shi)(shi)任(ren)(ren)(ren)董事長徐健和時(shi)(shi)任(ren)(ren)(ren)副董事長、總(zong)經(jing)(jing)理(li)劉(liu)輝是ST錦港前述(shu)信息披露(lu)違法行(xing)為的直接負(fu)責的主(zhu)管人員。時(shi)(shi)任(ren)(ren)(ren)董事鮑(bao)晨欽(qin)、時(shi)(shi)任(ren)(ren)(ren)財務總(zong)監李挺、時(shi)(shi)任(ren)(ren)(ren)副總(zong)經(jing)(jing)理(li)寧鴻鵬、時(shi)(shi)任(ren)(ren)(ren)副總(zong)經(jing)(jing)理(li)曹成是ST錦港前述(shu)信息披露(lu)違法行(xing)為的其(qi)他直接責任(ren)(ren)(ren)人員。

上(shang)述人員未勤勉盡責(ze)，嚴重違(wei)反了(le)《證券法》第八十(shi)二條第三款，《股票上(shang)市規(gui)則(ze)》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條等(deng)有(you)關規(gui)定及其在《董事（監事、高級管理人員）聲(sheng)明及承諾(nuo)書(shu)》中作出的承諾(nuo)。

（二(er)）相關責任主體異議理由(you)

在(zai)(zai)規(gui)定(ding)期限內(nei)，相(xiang)關責任主體(ti)作出異(yi)議(yi)回(hui)復稱，異(yi)議(yi)具體(ti)內(nei)容(rong)與其(qi)(qi)對行政處罰相(xiang)關異(yi)議(yi)情(qing)況保持一致(zhi)。此外，徐健還提出：一是相(xiang)關貿(mao)易業(ye)務(wu)(wu)無商業(ye)實質證(zheng)據不(bu)足；二是公(gong)司相(xiang)關貿(mao)易業(ye)務(wu)(wu)每年實現的(de)(de)(de)利潤均是真實的(de)(de)(de)，收入的(de)(de)(de)確(que)認可能存在(zai)(zai)總(zong)額法、凈額法會(hui)計方法的(de)(de)(de)選擇；三是其(qi)(qi)作為董(dong)事(shi)(shi)長，規(gui)則及公(gong)司章(zhang)程(cheng)沒有(you)賦予董(dong)事(shi)(shi)長全(quan)面負責公(gong)司業(ye)務(wu)(wu)的(de)(de)(de)權(quan)利，其(qi)(qi)屬于(yu)兼職工(gong)作，且不(bu)領取薪酬、不(bu)是財(cai)務(wu)(wu)專業(ye)背景(jing)；四是未(wei)參與貿(mao)易業(ye)務(wu)(wu)，事(shi)(shi)先不(bu)知情(qing)，事(shi)(shi)中(zhong)未(wei)參與，不(bu)屬于(yu)情(qing)節惡劣。

（三）紀律處分決定

對(dui)于上述申辯理由，上海證券交(jiao)易(yi)所（以下簡稱(cheng)本(ben)所）認(ren)為：

第(di)一，根據行政處(chu)罰認定，公司(si)開展(zhan)的貿(mao)易業(ye)務無商(shang)業(ye)實質(zhi)，并導致2018年(nian)至(zhi)2021年(nian)年(nian)度報告存在虛假記載，嚴重影響投資者知情權(quan)，性質(zhi)惡劣(lie)。

第二，根據(ju)行(xing)政處罰認(ren)定，徐(xu)健作(zuo)為(wei)董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)長，其(qi)身份、職責(ze)都不(bu)同于一般(ban)董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)，應對公(gong)司經營管理進行(xing)決策和監督，對公(gong)司財(cai)務報告的(de)真實、準確、完(wan)整承擔主要(yao)責(ze)任(ren)，不(bu)能以股權結構(gou)、協(xie)議安排等原(yuan)因逃避其(qi)法(fa)定職責(ze)，更不(bu)能以此(ci)為(wei)由就信息披(pi)露違(wei)法(fa)事(shi)(shi)(shi)(shi)項進行(xing)事(shi)(shi)(shi)(shi)后免責(ze)，且這恰(qia)恰(qia)是其(qi)未勤勉盡責(ze)的(de)體(ti)現(xian)。徐(xu)健作(zuo)為(wei)董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)長，未審(shen)慎(shen)履(lv)職，也未提供充分(fen)、有效證據(ju)證明其(qi)已勤勉盡責(ze)，本所對其(qi)申辯理由不(bu)予采納。

第三(san)，公(gong)(gong)司(si)及(ji)相(xiang)關(guan)(guan)責任(ren)(ren)人(ren)違規責任(ren)(ren)已經行政處罰(fa)查(cha)實(shi)認定(ding)，行政處罰(fa)對其(qi)所提(ti)異(yi)議理(li)(li)由(you)均(jun)不(bu)予(yu)采(cai)(cai)納。本(ben)(ben)次紀律(lv)(lv)處分過程中，公(gong)(gong)司(si)及(ji)相(xiang)關(guan)(guan)責任(ren)(ren)人(ren)未(wei)提(ti)出新的實(shi)質性相(xiang)反(fan)證據和(he)異(yi)議理(li)(li)由(you)，且本(ben)(ben)所紀律(lv)(lv)處分已綜合考慮相(xiang)關(guan)(guan)責任(ren)(ren)人(ren)在違規行為中的作用、職(zhi)(zhi)務、履職(zhi)(zhi)情況等因素，合理(li)(li)認定(ding)相(xiang)關(guan)(guan)違規責任(ren)(ren)。據此，公(gong)(gong)司(si)及(ji)相(xiang)關(guan)(guan)責任(ren)(ren)人(ren)違規事實(shi)清楚(chu)，違規責任(ren)(ren)明確(que)，本(ben)(ben)所對相(xiang)關(guan)(guan)異(yi)議理(li)(li)由(you)不(bu)予(yu)采(cai)(cai)納。

鑒于(yu)前述(shu)違規事實(shi)(shi)和(he)情(qing)節(jie)，經本(ben)所(suo)紀律處分委(wei)員會審核通(tong)過，根據《股票上(shang)市(shi)規則》第(di)16.2條(tiao)、第(di)16.3條(tiao)和(he)《上(shang)海證券交易所(suo)紀律處分和(he)監管措施實(shi)(shi)施辦法》《上(shang)海證券交易所(suo)上(shang)市(shi)公司自律監管指引(yin)第(di)10號(hao)——紀律處分實(shi)(shi)施標準》等有關規定，本(ben)所(suo)作出如(ru)下紀律處分決定：

對錦州(zhou)港(gang)股份(fen)有限公司及時(shi)(shi)任(ren)董(dong)(dong)(dong)事長徐(xu)健(jian)，時(shi)(shi)任(ren)副(fu)董(dong)(dong)(dong)事長、總經理(li)(li)劉(liu)輝，時(shi)(shi)任(ren)董(dong)(dong)(dong)事鮑(bao)晨欽(qin)，時(shi)(shi)任(ren)財務總監(jian)李挺，時(shi)(shi)任(ren)副(fu)總經理(li)(li)寧鴻(hong)鵬，時(shi)(shi)任(ren)副(fu)總經理(li)(li)曹成予以公開譴責，并公開認(ren)定徐(xu)健(jian)、劉(liu)輝10年不(bu)適(shi)合擔任(ren)上市公司董(dong)(dong)(dong)事、監(jian)事、高(gao)級管(guan)理(li)(li)人員。

對于(yu)上(shang)述紀律處分(fen)(fen)，本(ben)所(suo)將通報中(zhong)國(guo)證監會和遼寧(ning)省地方(fang)金(jin)融管(guan)理局，并記入(ru)證券期(qi)貨(huo)市(shi)場誠(cheng)信檔案數據庫。公開譴(qian)責(ze)、公開認定的當事人如對上(shang)述公開譴(qian)責(ze)、公開認定的紀律處分(fen)(fen)決(jue)定不服，可于(yu)15個交(jiao)易日內向(xiang)本(ben)所(suo)申請(qing)復核，復核期(qi)間不停止本(ben)決(jue)定的執行。

根(gen)據《上海證券交(jiao)易所紀律處(chu)分和監(jian)(jian)管措(cuo)施實施辦法》，請你(ni)公司(si)(si)及董(dong)(dong)事、監(jian)(jian)事和高(gao)級(ji)管理人(ren)員（以(yi)下簡稱董(dong)(dong)監(jian)(jian)高(gao)人(ren)員）采取有效措(cuo)施對(dui)相關違規(gui)(gui)事項進行(xing)整改(gai)(gai)，結合(he)本(ben)決定(ding)書指出的(de)違規(gui)(gui)事項，就公司(si)(si)信息(xi)披露及規(gui)(gui)范運(yun)作中(zhong)存在(zai)的(de)合(he)規(gui)(gui)隱患進行(xing)深入排查，制定(ding)有針對(dui)性(xing)的(de)防(fang)范措(cuo)施，切實提(ti)(ti)高(gao)公司(si)(si)信息(xi)披露和規(gui)(gui)范運(yun)作水平。請你(ni)公司(si)(si)在(zai)收(shou)到本(ben)決定(ding)書后(hou)一個(ge)月內，向(xiang)本(ben)所提(ti)(ti)交(jiao)經全體(ti)董(dong)(dong)監(jian)(jian)高(gao)人(ren)員簽字確認的(de)整改(gai)(gai)報告。

你公(gong)司(si)(si)(si)及董監(jian)高人(ren)(ren)員應(ying)當舉一反三(san)，避免此(ci)類問題再次發生。公(gong)司(si)(si)(si)應(ying)當嚴(yan)格按照法律、法規和《股(gu)票上市規則》的規定規范運作，認(ren)真履行(xing)信息(xi)披(pi)露義務(wu)；董監(jian)高人(ren)(ren)員應(ying)當履行(xing)忠實、勤(qin)勉(mian)義務(wu)，促使(shi)公(gong)司(si)(si)(si)規范運作，并保證(zheng)公(gong)司(si)(si)(si)按規則披(pi)露所有重(zhong)大信息(xi)。

2023年1至12月份，ST錦(jin)港(gang)的(de)營業收入構成為：港(gang)口服(fu)務占比60.81%。

ST錦港的(de)董事長是尹世輝，男，55歲(sui)，學歷背景為本科；總裁是丁金輝，男，55歲(sui)。

截至(zhi)發稿，ST錦港市值為32億元。

道達號（daoda1997）“個(ge)股(gu)趨勢(shi)”提(ti)醒：
1. 近30日內無機構對ST錦港進(jin)行(xing)調研。

每經頭條（nbdtoutiao）——

(記者 王曉波)

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