每(mei)經記者｜王(wang)硯丹    每(mei)經編輯｜葉峰(feng)    

4月17日晚間，東北證券公布一樁利好。去年11月17日，吉林省長春市中級人民法院一審裁定，東北證券向吉林敦化農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“敦化(hua)農商行(xing)”）賠償2.94億元本金和4年半的利息。當時東(dong)北證券就表態將進行上(shang)訴。2023年11月2日，公司向吉(ji)林省高級人民法院(yuan)提起上(shang)訴。

如今(jin)，二審(shen)判決(jue)已(yi)出(chu)。根據吉林(lin)省(sheng)高(gao)級(ji)人(ren)民(min)法(fa)院做出(chu)的(de)終(zhong)審(shen)裁(cai)定(ding)(ding)，吉林(lin)省(sheng)高(gao)級(ji)人(ren)民(min)法(fa)院認為敦(dun)化農(nong)商行起訴本(ben)案構成重復起訴，裁(cai)定(ding)(ding)撤銷一(yi)審(shen)判決(jue)，駁(bo)回敦(dun)化農(nong)商行起訴，并對公司預交的(de)二審(shen)案件受理費予以退還。

一審敗訴，不但要賠本金還要賠四年半利息

公告顯(xian)示，2021年5月19日，敦化(hua)農(nong)商(shang)行以東北(bei)證券(quan)作(zuo)為(wei)“東北(bei)證券(quan)長盈4號定向資產(chan)管理(li)(li)計劃”管理(li)(li)人，在該產(chan)品設立、募集和(he)存(cun)續過程中未履行管理(li)(li)人的(de)法定義務(wu)和(he)約定義務(wu)，導致敦化(hua)農(nong)商(shang)行遭受重大(da)損失為(wei)由(you)，向吉林省長春市中級人民法院(yuan)對(dui)東北(bei)證券(quan)提起(qi)訴訟，要求公司予以賠償。

2023年11月17日，東北證券收到吉林(lin)省長(chang)春市中(zhong)級(ji)人(ren)民法(fa)院作出(chu)的《民事(shi)判決書》，并被要求(qiu)作出(chu)前述賠償。

值得(de)一提(ti)的(de)是，在(zai)一審中，除了2.94億元本(ben)金外，敦(dun)化農(nong)商行(xing)還(huan)要求東北證券賠償(chang)利(li)息，其中從2019年4月(yue)30日(ri)起按(an)照中國人民銀行(xing)同(tong)期貸款利(li)率(lv)計(ji)算至(zhi)2019年8月(yue)19日(ri)，2019年8月(yue)20日(ri)之后按(an)照全國銀行(xing)間同(tong)業拆借中心公布的(de)市場報價利(li)率(lv)計(ji)算至(zhi)實際償(chang)付之日(ri)止(zhi)。

央行(xing)網站顯示，2019年(nian)(nian)(nian)4月30日(ri)(ri)至2019年(nian)(nian)(nian)8月19日(ri)(ri)，一年(nian)(nian)(nian)內(nei)貸款(kuan)基準利率為4.35%。2019年(nian)(nian)(nian)8月20日(ri)(ri)起，央行(xing)授(shou)權全國(guo)銀行(xing)間同(tong)業拆借(jie)中心(xin)于每月20日(ri)(ri)（遇節假日(ri)(ri)順延）公布貸款(kuan)市場報價利率。當(dang)時1年(nian)(nian)(nian)期LPR為4.25%。2023年(nian)(nian)(nian)11月20日(ri)(ri)1年(nian)(nian)(nian)期LPR下降為3.45%。

因此，如果按(an)照(zhao)一審判決，東北證券(quan)不但需要(yao)償(chang)還本(ben)金，還需要(yao)償(chang)還從2019年4月30日至今(jin)長達(da)4年半的利(li)息，即使按(an)照(zhao)4%的較低平均(jun)利(li)率水平估算，還需要(yao)支付總(zong)額(e)超(chao)過5000萬元利(li)息，最終賠償(chang)金額(e)超(chao)過3.5億元。

此事前后耗時多年，本次系東北證券主動披露

而(er)本次(ci)二審勝(sheng)訴(su)，對東北證(zheng)券而(er)言(yan)無疑是個(ge)好消息。

根據預約年報(bao)披(pi)露時間表(biao)，東北(bei)證(zheng)券將于2024年4月(yue)19日披(pi)露2023年年報(bao)。2023年前三季度(du)，公司(si)實(shi)現凈利潤5.76億元(yuan)，同比增長109.24%。可(ke)以(yi)看出(chu)，如(ru)果二審敗訴，高達3.5億元(yuan)的賠償將對公司(si)財(cai)務數據產生重大影響(xiang)。

東北證券也指出，本次(ci)涉案金(jin)額雖未達(da)到《深圳證券交易(yi)所股(gu)(gu)票(piao)上市規則》規定的(de)(de)重大訴訟(song)事(shi)項披露標準(zhun)，但考慮到在(zai)日(ri)常溝通中，中小投資者對該訴訟(song)事(shi)項進(jin)展(zhan)(zhan)情(qing)況以(yi)及可(ke)能對公(gong)司損益產(chan)生的(de)(de)影響較為關注(zhu)，為保障中小投資者的(de)(de)充分知情(qing)權，因此將(jiang)本次(ci)訴訟(song)事(shi)項進(jin)展(zhan)(zhan)情(qing)況向全體股(gu)(gu)東和債(zhai)權人同步披露。

事實上，這件事早在十(shi)年前已埋下了隱患，且(qie)東北證券(quan)與敦化(hua)農商行就(jiu)此(ci)事反復博弈也已經(jing)長達七(qi)年。

2013年，東北(bei)證券(quan)作為(wei)(wei)管(guan)(guan)理人(ren)成立了(le)“東北(bei)證券(quan)長盈(ying)4號定向(xiang)資(zi)產管(guan)(guan)理計劃”，委(wei)托(tuo)人(ren)為(wei)(wei)恒(heng)豐(feng)銀行(xing)南通(tong)分(fen)行(xing)。產品設立后，委(wei)托(tuo)人(ren)指令東北(bei)證券(quan)與吉(ji)林昊(hao)融(rong)有色(se)金屬(shu)集團有限公(gong)司(si)簽訂(ding)《特定股權(quan)(quan)收(shou)益權(quan)(quan)轉讓(rang)與回購協(xie)議》，投(tou)資(zi)3億元(yuan)用于(yu)受讓(rang)昊(hao)融(rong)集團持有的8000萬股吉(ji)恩鎳業股票收(shou)益權(quan)(quan)。后恒(heng)豐(feng)銀行(xing)南通(tong)分(fen)行(xing)將“東北(bei)證券(quan)長盈(ying)4號定向(xiang)資(zi)產管(guan)(guan)理計劃”資(zi)產受益權(quan)(quan)轉讓(rang)給敦化農商行(xing)。

2017年(nian)4月，昊融集團在“東北證券長盈(ying)4號(hao)定向(xiang)資產管(guan)理計劃”到期后無(wu)法按期支付回購本金和溢價(jia)款，敦化(hua)農商行提起訴(su)訟。2018年(nian)11月，經吉林省高(gao)級人(ren)民法院、最(zui)高(gao)人(ren)民法院兩(liang)級法院審(shen)理，判決(jue)公司以(yi)案涉800萬股(gu)吉恩鎳業股(gu)票被處(chu)置時價(jia)格(ge)為限承擔(dan)補(bu)充賠償(chang)責任。

2019年(nian)至2020年(nian)，敦化農(nong)商行(xing)(xing)就強制執(zhi)行(xing)(xing)這一環(huan)節多次提出執(zhi)行(xing)(xing)申請與執(zhi)行(xing)(xing)異(yi)議申請，但遭到了(le)駁回。

2021年5月19日，敦(dun)化農商行提及(ji)(ji)本次公告(gao)中所涉及(ji)(ji)的最新訴(su)訟(song)。東北證券經過一審(shen)(shen)敗訴(su)、二審(shen)(shen)勝訴(su)，對(dui)公司近(jin)9萬(wan)股東而(er)言(yan)，無疑是令人(ren)振奮的好消息。